绿色银行评价规范.pdf
ICS 03.060 A11 DB3305 浙江省湖州市地方标准 DB 3305/T 642018 绿色银行评价规范 Specification for uation of green bank 2018 - 07 - 17 发布 2018 - 07 - 17 实施湖州市质量技术监督局 发布DB 3305/T 642018 I 目 次 前言 . . II 1 范围 . . 1 2 术语和定义 1 3 评价原则 . . 1 3.1 客观性 1 3.2 可追溯性 . . 1 3.3 适用性 1 4 评价方法 . . 1 4.1 综合评价法 1 4.2 等级评定法 2 5 评价指标体系 . . 2 5.1 综合评 价指标体系 . . 2 5.2 综合评 价得分调整值 3 6 评价过程 . . 4 6.1 确定评价范围 . . 4 6.2 确定评 价指标体系 . . 4 6.3 填写评分表 4 6.4 实施评价 . . 4 6.5 形成评价等级 . . 4 6.6 编制评价报告 . . 4 附录 A(规范 性附录) 绿色银行评价指标体系示例 5 附录 B(规范 性附录) 绿色银行评分表 8 参考文献 . 9 DB 3305/T 642018 II 前 言 本标准按照GB/T 1.1-2009给出的规则起草。 本标准由湖州市质量技术监督局提出。 本标准由中国银监会湖州监管分局归口。 本标准主要起草单位中国银监会湖州监管分局、中国标准化研究院、湖州市标准化研究院、湖州市金融工作办公室、湖州市质量技术监督局、中国人民银行湖州市中心支行、浙江安吉农村商业银行。 本标准主要起草人周明强、蓝春锋、吴狄、缪得志、郭婷、刘韧、邹新强、钱洪文、宋波、刘一闻、吴炜、许勤峰、徐胤能。 DB 3305/T 642018 1 绿色银行评价规范 1 范围 本标准主要规定了绿色银行的评价原则、评价方法、评价指标体系和评价过程。 本标准适用于湖州市绿色银行的评价。 2 术语和定义 下列术语和定义适用于本文件。 2.1 绿色银行 green bank 能有效支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用,能主动地对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等提供相应的金融服务,绿色金融相关的组织管理、机制建设、流程管控等能力较好,绿色信贷占比较高,绿色信贷资产质量维持在较好水平,积极参与绿色组织与绿色活动,自身实现绿色办公、绿色运营、绿色发展,具有一定社会影响力的银行业金融机构。 3 评价原则 3.1 客观性 应根据银行业金融机构实际经营状况及所收集的信息,采用科学的方法,评估各项指标,得出客观的评价结论。 3.2 可追溯性 评价过程、收集的信息、证明资料、分析过程、评价结果均应有书面记录,以保证评价结论的可追溯性。 3.3 适用性 评价指标体系组成及评价指标评分标准应与绿色金融行业发展紧密结合,定期更新,确保在银行业的适用性。 4 评价方法 4.1 综合评价法 DB 3305/T 642018 2 应结合绿色金融政策导向、本地绿色金融业务开展现状,建立综合评价指标体系,对绿色银行进行综合评价,并结合银行业金融机构绿色金融业务奖惩情况调整后,形成最终评价结果分值。评价计算公式如式(1)。 RRcRa 1 其中, R绿色银行评价得分; Rc综合评价得分,满分为100分; Ra综合评价得分调整值。 4.2 等级评定法 4.2.1 应依据综合评价得分评定绿色银行等级。绿色银行评定等级划分如表 1 所示。 表1 绿色银行评定等级 序号 综合评价得分(分) 评价结论 评定等级 1 ≥95 AAA级 2 ≥90 AA级 3 ≥85 ≥85 优秀 A级 4 ≥80 BBB级 5 ≥75 BB级 6 ≥70 ≥70 良好 B级 7 ≥65 CC级 8 ≥60 ≥60 合格 C级 9 <60 不合格 D级 4.2.2 银行业金融机构在评价时间内违反绿色金融相关规定,被监管部门行政处罚(包括通报批评、罚款和取消高级管理人员任职资格)的或发生第一类案件的,当年评定等级不得高于 C 级。 5 评价指标体系 5.1 综合评价指标体系 5.1.1 指标构成 绿色银行综合评价指标体系可包括绿色金融业务、绿色金融管理体系和绿色运营等方面的内容,具体如图1所示。 5.1.2 指标示例 绿色银行综合评价指标体系示例如表A.1所示。 5.1.3 指标分值 可参照表图1中的指标体系框架,采用层次分析法等方法,建立分层次的评价指标体系,对每个层次的指标赋予权重,通过计算得出综合评价得分。指标分值可参照表A.1。 DB 3305/T 642018 3 绿色银行综合评价指标体系绿色金融业务绿色金融管理体系绿色运营绿色信贷业务绿色金融产品目标战略管理机制过程控制监测评估建设节约型机构宣传推广图1 绿色银行综合评价指标体系 5.2 综合评价得分调整值 5.2.1 调整值内容 综合评价得分调整值包括加分项和减分项。综合评价得分调整值内容如图2所示。 图2 绿色银行综合评价得分调整值 5.2.2 调整值示例 绿色银行综合评价得分调整值示例如表A.2所示。 5.2.3 调整值分值 可参照5.1.3对调整值内容设置分值,加分项应设置最高加分值,减分项应设置最高减分值。调整值分值可参照表A.2。 DB 3305/T 642018 4 6 评价过程 6.1 确定评价范围 评价组织方应明确评价对象和评价时间范围,评价参与方按照此范围收集或提供数据、资料。 6.2 确定评价指标体系 评价组织方应明确评价指标体系组成和各指标分值, 建立各评价指标评分标准, 列出具体评分依据,编制绿色银行评分表(见表B.1)。 6.3 填写评分表 参与评价的银行业金融机构应如实填写绿色银行评分表,给出自评得分,并提供印证材料。 6.4 实施评价 6.4.1 评价实施方根据银行业金融机构提供的数据、资料,填写绿色银行评分表第三方评价得分。 6.4.2 必要时,评价实施方可要求金融机构补充数据、资料或自行收集相关数据、资料。可用于评价的相关数据、资料包括 a)金融监管机构提供的信息; b)公开可获得的信息; c)第三方机构提供的信息。 6.5 形成评价等级 评价实施方按照4.2的要求确定评价等级。 6.6 编制评价报告 评价实施方应编制评价报告。评价报告内容应包括 a)评价实施方简介; b)评价对象简介; c)评价过程简介,包括评价时间范围、评价指标体系及分值等; d)评价内容及结果,包括绿色银行评分表中各指标评分依据和得分、总分、评价结论及评定等级等; e)建议意见,为银行业金融机构提出改进的建议意见。 A DB 3305/T 642018 5 A B 附 录 A (规范性附录) 绿色银行评价指标体系示例 绿色银行综合评价指标体系示例如表A.1所示。 C 表 A.1 绿色银行综合评价指标体系示例 一级指标 二级指标 评价内容 绿色信贷业务(20分) 1. 优先满足绿色领域的企业项目融资需求, 并适当提供相对普通贷款更为优惠的资金成本价格,包括贷款利率及手续费等。 2. 开辟独立的绿色信贷审批通道,设置专门的绿色信贷审批岗位,为绿色信贷审批提供快捷通道,减少绿色信贷的审批层级,提高审批效率。 3. 绿色信贷满足以下要求 a 绿色信贷余额占比高于上一年度同期; b 绿色信贷余额占比高于全市平均水平; c 绿色信贷余额增速高于全部贷款余额增速; d 绿色信贷余额增速高于全市平均绿色信贷余额增速; e 涉及“两高一剩”行业贷款余额(扣除转型升级部分)不高于上一年度同期; f 涉及环境保护违法违规、安全生产违法违规且尚未完成整改或涉及落后产能且尚未完成淘汰的企业贷款余额合计不高于上一年度同期合计; g 绿色信贷资产维持在较好水平。 绿色金融产品(5分) 根据所处地区,创新开发出具备区域性特点的绿色金融产品,不断提升绿色金融服务质效。可探索绿色工程项目收益权、政府与社会资本合作项目PPP收益权、主要污染物排污权、水权、林权等新型抵质押融资模式,创新开展绿色供应链融资试点,鼓励开展以绿色信贷资产为基础资产的绿色金融资产证券化服务,推进绿色项目、绿色智能制造、绿色普惠、绿色消费等领域的专属产品和服务方式的创新,绿色理财产品的创新等 绿色金融业务(29分) 其它(4分) 如主要电子银行业务交易笔数替代率高于上一年度同期。 目标战略(5分) 1. 制定绿色金融业务发展战略, 明确年度绿色金融业务目标及中长期绿色金融业务目标,制定相应的工作规划和计划,并报董事会或理事会同意批准(法人机构)或需上级行审批同意(分支机构) 。 2. 制定量化的、可考量的绿色金融业务经营目标,指导业务开展。 绿色金融管理体系(60分) 管理机制(14分) 1. 明确至少一名高级管理人员作为绿色金融业务的负责人。 建立绿色金融业务岗位,专人专岗并配备相应的资源。 2. 构建良好的组织管理架构, 明确各部门开展绿色金融业务的职权,推进绿色金融专营体系建设,切实履行绿色金融管理制度。 DB 3305/T 642018 6 3. 加强员工队伍建设,提高绿色金融能力建设;加强绿色金融培训,在员工、高级管理人员的入职教育及再教育中,安排独立的绿色金融、绿色信贷课程;培养和引进相关专业人才,建立培育专业绿色金融人员、绿色金融统计人员的队伍。 过程控制(35分) 1. 环境和社会风险管理。根据国家环保法律法规、产业政策、行业准入政策等规定,建立并不断完善环境和社会风险管理的政策、制度和流程,明确绿色信贷的支持方向和重点领域,对国家重点调控的限制类以及有重大环境和社会风险的行业制定专门的授信指引,实行有差别、动态的授信政策,实施风险敞口管理制度。 2. 客户环境和社会风险评估。 制定针对客户的环境和社会风险评估标准,对客户的环境和社会风险进行动态评估与分类,相关结果应当作为其评级、信贷准入、管理和退出的重要依据,并在贷款“三查” 、贷款定价和经济资本分配(仅限法人机构)等方面采取差别化的风险管理措施,完善相关信贷管理系统,逐步实现绿色信贷的机控管理。引导客户主动披露其环境信息。 3. 重大环境和社会风险客户管理。 对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理,要求其采取风险缓释措施,包括制定并落实重大风险应对预案,建立充分、有效的利益相关方沟通机制,寻求第三方分担环境和社会风险等。 4. 授信管理。对拟授信客户进行严格的合规审查,针对不同行业的客户特点,制定环境和社会方面的合规文件清单和合规风险审查清单,确保客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和完整性,符合实质合规要求;根据客户面临的环境和社会风险的性质和严重程度,确定合理的授信权限和审批流程;对环境和社会表现不合规的客户,不予授信。 5. 合同约束。完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理;对涉及重大环境和社会风险的客户,在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告,订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款,设定客户接受贷款人监督等承诺条款,以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款,涉及重大环境和社会风险的客户签约率需达100。 6. 资金拨付管理。 将客户对环境和社会风险的管理状况作为决定信贷资金拨付的重要依据。在已授信项目的设计、准备、施工、竣工、运营、关停等各环节,均应当设置环境和社会风险评估关卡,对出现重大风险隐患的,可以中止直至终止信贷资金拨付。 7. 贷后管理。对有潜在重大环境和社会风险的客户,制定并实行有针对性的贷后管理措施;密切关注国家政策对客户经营状况的影响,加强动态分析,并在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面及时做出调整;建立健全客户重大环境和社会风险的内部报告制度和责任追究制度;在客户发生重大环境和社会风险事件时,及时采取相关的风险处置措施,并就该事件可能对银行业金融机构造成的影响向监管机构报告。 DB 3305/T 642018 7 监测评估(6分) 1. 按照相关法律法规和政策的要求, 开展绿色金融业务的统计和监测分析,确保绿色金融业务相关数据的真实准确。 2. 在综合绩效考评指标体系中,设立绿色金融考核评价指标。 3. 将绿色金融业务实施情况纳入高管和各级绿色金融从业人员绩效考核,依据考核结果实施奖惩措施。 其它 建设节约型机构(6分) 1. 践行节约理念,建立和实施资源节约管理制度,如合理的用能、用水定额管理制度,遵守节能产品政府采购制度。 2. 在基本建设和更新改造过程中,积极采用节能、节水、节地、节材以及资源综合利用等方面的先进技术,积极利用可再生能源。 3. 制定并实施专项节能、节水管理措施。 4. 制定并实施行为节约规范,如设备的节能使用、卫生洁具的节水使用、采用办公自动化减少纸墨等办公耗材的使用、抵制过度包装和一次性用品、低碳出行、节约粮食文明用餐等。 宣传推广(5分) 加强绿色金融理念宣传教育,组织、参加绿色环保公益活动。 实现绿色运营(11分) 其它 绿色银行综合评价得分调整值示例如表A.2所示。 表 A.2 绿色银行综合评价得分调整值示例 调整值类型 调整值内容 说明 绿色金融相关荣誉或表彰 (≤4分) 获得监管部门最佳“绿色产品”荣誉的;市级以上部门组织的绿色金融相关评比中获得名次或表彰等 媒体报道(≤1分) 绿色金融相关做法在省级以上主流媒体上刊登、 主要负责人在省级以上媒体针对绿色金融业务有战略性表态发言等 环境信息披露(≤2分) 主动披露自身经营和投融资活动对环境和气候的影响, 如绿色金融服务形成的环境效益、机构运营产生的环境影响;主动披露环境与气候因素对自身带来的风险和机遇 加分项(≤5分) 其他 绿色金融规章执行不到位 (≤3分) 如在银行业监管部门现场检查、非现场监管、信访核查过程中,有绿色金融规章执行不到位 通报批评(≤2分) 如因绿色金融执行、操作不到位,被其他监管部门或相关政府部门通报批评 绿色金融统计数据质量差 (≤3分) 如统计数据有差错等 减分项(≤5分) 其他 DB 3305/T 642018 8 附 录 B (规范性附录) 绿色银行评分表 绿色银行评分表如表B.1所示。 表 B.1 绿色银行评分表 评价对象 评价时 间范围 评价日期 评价实施方 一级指标 二级指标 评价内容 满分 评分标准 情况描述 印证材料 自评得分 第三方评价得分 加分项 减分项 总分 初步评价结论 初步评价等级 降级项序号 降级项描述 印证材料 1 最终评价结论 最终评定等级 DB 3305/T 642018 9 参 考 文 献 [1] 关于构建绿色金融体系的指导意见(银发〔2016〕228号) [2] 绿色信贷指引(银监发〔2012〕4号) [3] 能效信贷指引(银监发〔2015〕2号) [4] 中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知(银监发〔2012〕61号) [5] GB/T 29118-2012 节约型机关评价导则 _________________________________