p发电企业碳排放权交易技术指南 Technical guideline on Carbon Emission Trading for power generation enterprises （征求意见稿） DL DL/T XXXX XXXX ICS 27.100 X XX 备案号 中 华 人 民 共 和 国 电力 行 业 标 准 XXXX - XX - XX 发布 DL/T XXXXXXXXX II 目 nbsp;次 前 言 .III 1 范围 1 2 规范性引用文件 1 3 术语和定义 .1 4 交易原则 nbsp;.2 5 管理体系 nbsp;.2 5.1 一般要求 2 5.2 管理模式 3 5.3 组织机构 3 5.4 管理制度 4 5.5 计划规划 5 6 碳排放权交易工作实施 5 6.1 法律法规要求 .5 6.2 监测、报告与核查 5 6.3 配额管理 8 6.4 自愿减排项目管理 8 6.5 交易实施 9 6.6 清缴履约 nbsp;10 6.7 风险控制 nbsp;11 6.8 信息管理 nbsp;11 6.9 能力建设 nbsp;11 6.10 文件归档 . 12 附录 A（资料性附录） nbsp;碳排放权交易工作流程 nbsp;13 附录 B（资料性附录） nbsp;在线监测法二氧化碳排放量计算 方法 14 附录 C（资料性附录） nbsp;仪器设备台账示例 16 附录 D（资料性附录） nbsp;碳排放核算资料清单 nbsp;17 附录 E（资料性附录） nbsp;排放报告模板 . 20 附录 F（资料性附录） nbsp;第三方核查资料清单 . 25 附录 G（资料性附录） nbsp;配额盈缺测算表示例 nbsp;26 附录 H（资料性附录） nbsp;交易方案示例 nbsp;27 国家能源局 nbsp;发布 XXXX - XX - XX 实施 DL/T XXXXXXXXX II 附录 I（资料性附录） nbsp;交易授权书示例 nbsp;29 附录 J（资料性附录） nbsp;交易记录示例 30 附录 K（资料性附录） nbsp;归档文件清单 nbsp;31 DL/T XXXXXXXXX III 前 nbsp; 言 本标准依据 GB/T 1.1-2009标准化工作导则 nbsp;第 1部分标准的结构和编写给出的规则起草。 本标准由中国电力企业联合会提出。 本标准由电力行业节能标准化技术委员会归口。 本标准起草单位中国电力企业联合会、龙源 北京 碳资产管理技术有限公司、大唐碳资产有限公司、湖北碳排放权交易中心有限公司、杭州超腾能源技术股份有限公司、美国环保协会 北京代表处。 本标准主要起草人 nbsp;本标准在执行过程中的意见或建议反馈至中国电力企业联合会标准化管理中心（北京市白广路二条1号， 100761）。DL/T XXXXXXXXX 1 发电企业碳排放权交易技术指南 1 范围 本标准规定了发电企业碳排放权交易工作的术语、交易原则、管理体系、工作实施等内容。 本标准适用于纳入全国碳排放权交易市场的发电企业，自备电厂参照执行。 2 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 GB 17167 用能单位能源计量器具配备和管理通则 nbsp;GB/T 213 煤的发热量测定方法 GB/T 30733 煤中碳氢氮的测定 仪器法 GB/T 32150 工业企业温室气体排放核算和报告通则 GB/T 32151.1 温室气体排放核算与报告要求第 1部分发电企业 GB 474 煤样的制备方法 nbsp;GB/T 476 煤中碳和氢的测定方法 DL/T 568 燃料元素的快速分析方法 DL/T 904 火力发电厂技术经济指标计算方法 HJ 75 固定污染源烟气（ SO2、 NOX、颗粒物）排放连续监测技术规范 HJ 76 固定污染源烟气（ SO2、 NOX、颗粒物）排放连续监测系统技术要求及检测方法 中华人民共和国国家发展和改革委员会令 2014年第 17号 nbsp;碳排放 权交易管理暂行办法 发改气候 [2012]1668号 nbsp;温室气体自愿减排交易管理暂行办法 发改办气候 [2013]2526号 nbsp;国家发展改革委办公厅关于印发首批 10个行业企业温室气体排放核算 方法与报告指南 试行 的通知 3 术语 和定义 GB/T 32150、 GB/T 32151.1、 HJ 75中 界定 的 以 及下列术语和定义适用于本 文件 。 3.1 控排企业 nbsp;emission regulated enterprise 被碳排放权交易主管部门作为重点排放单位纳入全国碳排放权交易市场的发电企业。 3.2 排放配额 nbsp;emission allowance 政府分配的 碳排放权凭证和载体，简称 “配额 ”。 注控排企业被允许向大气中排放 1 吨二氧化碳当量温室气体的权利为 1 个排放 配额。 DL/T XXXXXXXXX 2 3.3 减排企业 nbsp;emission reducing enterprise 拥有 CCER 项目或具备 CCER 开发条件项目的发电企业。 3.4 国家核证自愿减排量 nbsp;Chinese Certified Emission Reduction CCER 企业在碳排放权交易主管部门备案并登记在国家自愿减排交易注册登记系统中的温室气体减排量。 3.5 监测 nbsp;monitoring 对温室气体排放 、 清除 等活动 进行 计量、分析以获取数据和信息的过程 。 3.6 第三方核查 nbsp;third party verification 具有资格的、独立于发电企业和政府的 机构对 企业 温室气体排放进行评价的过程。 3.7 碳排放权交易 nbsp;Carbon Emission Trading 在一个特定区域内，允许 市场交易主体 将配额 或 CCER 在 交易系统中交易的 一种市场机制， 简称 “碳交易 ”。 3.8 注册登记系统 nbsp;registry system 碳排放权交易中 对 配额和 CCER 确权和登记 的平台，分为国家碳排放权交易注册登记系统和国家自愿减排交易注册登记系统，分别用于配额和 CCER 的发放、持有、转移、 清缴 、注销等功能 。 3.9 交易系统 nbsp;trading system 市场交易主体开展 碳排放权交易的平台， 用于交易的达成，交易标的物的交割，交易资金的存管、结算等。 3.10 清缴 履约 nbsp;surrender and compliance 控排 企业在规定的日期前，向碳交易主管部门上缴数量不少于其经核查 确认 排放量的配额及允许使用的 CCER。 4 交易原则 发电企业碳排放权交易应遵守国家和地方相关法律、法规、规章制度。 发电企业碳排放权交易应遵循依法规范、诚信自律、自主自愿、维护碳排放权交易市场秩序、促进节能减排的原则。 5 管理体系 5.1 一般要求 DL/T XXXXXXXXX 3 发电企业应 结合实际 建立碳交易管理体系， 选择合适的碳交易管理模式， 设置与之适应的组织 机构 ，制定 碳交易相关管理 制度，明确责任部门和职责分工，高效开展碳交易相关工作。 碳交易工作流程参见附录 A。 5.2 管理模式 5.2.1 发电企业碳交易管理模式可分为三类 a 自行管理。 发电企业自行开展碳交易相关工作。 b 集中管理。 拥有多家发电企业的发电集团，在集团公司层面设立或明确管理机构，集中管理 所属发电企业的 碳交易相关工作。 c 委托管理。 发电 企业委托外部专业机构开展部分或全部碳交易相关工作。 5.2.2 发电 企业 可采取 5.2.1 中一种或多种管理模式的组合，或进行管理模式的创新。 5.3 组织机构 5.3.1 设置原则 发电企业应建立权责明晰、简洁高效的组织机构。 5.3.2 自行管理 自行管理的发电 企业 可设立或明确以下 组织机构及其工作职责 a 领导小组 1 贯彻执行碳交易相关政策、法规和标准； 2 建立企业碳交易管理体系，明确碳交易归口部门、支持部门及其职责分工； 3 审批碳交易管理制度和工作计划； 4 审批交易方案和碳交易资金计划等。 b 归口部门 1 明确 碳交易 工作专责，组织协调企业 碳交易 相关 工作； 2 制定企业碳交易管理制 度和工作计划； 3 制定 监测计划，监督、检查各部门执行监测计划； 4 审核碳排放数据，报告 温室气体排放 ， 配合第三方核查； nbsp;5 开展配额管理； 6 制定交易方案和碳交易资金计划，实施交易，完成履约。 c 支持部门 1 明确碳交易工作责任人； 2 按照部门职责分工，配合归口部门制定并执行监测计划； 3 配合归口部门 实施 交易 方案 。 5.3.3 集中管理 集中管理的发电集团 可分层级设立或明确以下 组织机构及其工作职责 a 集团公司 碳交易管理机构 DL/T XXXXXXXXX 4 1 贯彻执行碳交易相关政策、法规和标准，制定集团公司碳交易管理制度，建立管理体系，组织建设碳排放信息管理系统； 2 制定集团公司碳交易工作规划和年度计划，下达碳交易相关工作任务； 3 组织集团公司碳排放核算和 CCER 开发； 4 组织集团公司碳交易工作实施，审批所属企业交易方案和碳交易资金计划。 b 子分公司 1 明确碳交易管理部门； 2 落实集团公司碳交易管理制度，制定本企业管理制度； 3 督促所属企业 完成集团公司下达的碳交易相关工作任务； 4 审核并上报所属企业碳排放数据； 5 审核所属企业碳交易资金计划； 6 协调所属企业 CCER 开发 。 c 控排企业 1 明确碳交易归口部门、支持部门及其职责分工； 2 落实 集团公司、子分公司 碳交易管理制度，制定 本企业 管理制度 ； 3 制定 并落实 碳交易工作计划； 4 制定并执行监测计划 ，上报碳排放数据 ； 5 开展 碳排放核算 ， 报告温室气体排放 ， 配合第三方核查； 6 制定并上报碳交易资金计划； 7 开立碳交易相关账户，提供交易资金，配 合实施交易，完成履约。 d 减排企业 1 落实 集团公司、子分公司 碳 交易 管理制度， 明确 CCER 开发 归口部门 ； 2 委托 和 配合碳资产管理公司开发 CCER，执行监测计划，配合第三方审核； 3 开立 CCER 交易 相关 账户， 配合实施交易 。 e 碳资产 管理 公司 1 为控排企业提供碳排放核算、排放报告编制、 配额盈缺测算、 协调第三方核查、 清缴 履约等服务 ； 2 制定交易方案，上报集团公司审批； 3 实施经审批的交易方案； 4 为减排企业提供 CCER 开发与交易服务 。 5.3.4 委托管理 发电企业将部分或全部碳交易工作委托给外部专业机构的，应 明确服务范围，可 参照自行管理或集中管理模式设置组织机构。 5.4 管理制度 发电企业碳 交易 管理制度可包括但不限于 发电企业碳排放管理办法； DL/T XXXXXXXXX 5 碳排放 监测管理办法 ； 碳 排放核算和报告管理办法 ； 碳交易管理办法 ； 碳交易岗位管理办法 ； 碳交易风险控制管理办法 ； 碳交易 资金和 财务 管理 办法。 5.5 计划规划 5.5.1 短期计划 发电企业宜制定碳交易工作短期计划，主要内容包括碳排放控制目标、 节能减排措施、 排放量核算、配额测算、配额和 CCER 交易以及资金 计划、 履约安排等。 5.5.2 中长期规划 发电企业宜 统筹考虑碳交易成本， 制定碳交易工作中长期规划，主要内容包括 企业减排潜力挖掘 、发电结构 调整、 碳排放强度和总量目标制定 、 低碳技术研究及应用 、 碳资产经营策略研究等。 6 碳排放权交易工作实施 6.1 法律法规要求 发电企业 应 持续 识别 并遵守碳交易相关法律法规 中适用于本企业的内容 ，并注意与其它 法律法规 相协调 。 6.2 监测、报告与核查 6.2.1 监测 6.2.1.1 监测 对象 发电企业应识别并监测其核算边界内的温室气体排放，包括化石燃料燃烧排放、脱硫过程排放、购入的电力产生的排放。 6.2.1.2 监测计划 6.2.1.2.1 发电企业应根据企业实际情况，按照碳交易主管部门的要求制定监测计划，并按时报送碳交易主管部门备案。 6.2.1.2.2 监测计划应符合碳交易 主管部门的 模板要求，明确企业碳排放活动数据、排放因子数据、配额分配相关数据的确定方式等内容。 6.2.1.2.3 发电企业 应严格按照经备案的监测计划实施监测活动。 6.2.1.3 监测方法 企业可采用以下方法监测发电企业二氧化碳排放量 a）排放因子法 。依据国家发展改革委办公厅关于印发首批 10 个行业企业温室气体排放核算 方法与报告指南 试行 的通知中中国发电企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）（以下简称核算报告指南）计算发电企业二氧化碳排放量。 DL/T XXXXXXXXX 6 b）在线监测法 。采用有关部门认可的烟气连续排放监测系统在线监测发电企业二氧化碳排放量。 6.2.1.4 排放因子法 6.2.1.4.1 活动数据 排放因子法中活动数据监测应符合以下要求 a 发电企业化石燃料消耗量测量设备应符合 GB 17167 要求。 b 低位发热量 1） 发电企业入炉煤采样频率为每天至少一次； nbsp;2） 煤样的制备应符合 GB 474 要求； 3） 燃煤低位发热量和全水分数据每天至少化验一次，月平均数据按照每天数据和对应的入炉煤量加权计算得出。燃煤低位发热量的具体测量方法和实验室及仪器设备标准应遵循GB/T 213 的相关规定； 4） 燃油、燃气低位发热量可按照核算报告指南要求获取。 c 脱硫剂消耗量 1） 消耗碳酸盐脱硫剂的发电企业可按批次或每天测量消耗量，月度消耗量由每批次或每天测量值加和得到； 2） 脱硫剂中碳酸盐含量可采用核算报告指南中的推荐值。 d 购入的电力通过相关电表监测获得。 6.2.1.4.2 排放因子 数据 排放因子法中排放因子数据应符合以下要求 a 单位热值含碳量 1） 发电企业每天采集燃煤元素碳含量检测缩分样品，每月的最后一天将该月每天获得的缩分样品混合，进行测量。检测工作应符合 GB/T 476、 GB/T 30733 或 DL/T 568 要求。发电企业可自行检测，也可外委送检； 2） 月度检测报告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氢含量、干燥基高位发热量数值，以便按照 GB/T 213 方法计算收到基元素碳含量和收到基低位发热量； 3） 燃煤单位热值含碳量未实测时 可选用碳交易主管部门提供的推荐值 ； 4） 燃油、燃气单位热值含碳量可采用核算报告指南中的推荐值。 b 发电企业宜根据自身情况，选用核算报告指南中的碳氧化率推荐值，或采用核算报告指南中的方法实测碳氧化率。 c 脱硫过程排放因子和脱硫过程转化率可采用核算报告指南中的推荐值。 d 购 入的电力排放因子按照核算报告指南确定。 6.2.1.5 在线监测法 6.2.1.5.1 使用在线监测法的发电企业应安装二氧化碳 CEMS 系统，设备安装应符合 HJ 75。 6.2.1.5.2 二氧化碳排放量依据 HJ 76 计算，计算方法参见附录 B。 6.2.1.6 配额分配相关数据来源 DL/T XXXXXXXXX 7 6.2.1.6.1 供热比。 如具备技术条件，供热比应按照 DL/T 904 计算；否则，可按照碳交易主管部门 提供的简化方法计算。 6.2.1.6.2 供热量。 供热量 通过计量设备监测获得， 计量点宜选择在发电企业出口端。 6.2.1.6.3 供电量。 对于纯发电企业，供电量等于发电量与厂用电量的差值；对于热电联产企业，供电量等于发电量与发电厂用电量的差值。发电量、厂用电量和发电厂用电量按照 DL/T 904 计算。 6.2.1.6.4 负荷率。 按照 DL/T 904 计算。 6.2.1.7 设备检验 6.2.1.7.1 发电企业宜建立仪器设备台账，台账示例 参见 附录 C。 6.2.1.7.2 计量仪器、煤质化验设备应按照相关标准定期检验并留存检验证书。 6.2.2 核算和报告 6.2.2.1 核算和报告原则 发电企业碳排放核算和报告工作遵循以下原则 a 碳 排放核算和报告应准确、完整 。 b 碳排放核算和报告工作可自行开展 ， 或由发电集团内部碳资产管理公司开展 ， 或委托外部专业机构开展。 6.2.2.2 核算和报告流程 发电企业碳排放核算和报告工作流程一般分为文件评审、现场核算、报告编制、内部校核、报告提交等步骤，核算资料清单参见 附录 D。 6.2.2.3 核算方法 发电企业依据核算报告指南中的公式分别计算化石燃料燃烧排放、脱硫过程排放、购入的电力产生的排放，确定碳排放核算主数据源，并与其他数据源交叉比对，数据源之间的差异应能合理解释，确保排放量计算合理、准确。 6.2.2.4 核算成果 核算成果包括排放报告、补充数据表、监测计划等碳交易主管部门要求的文件 排放报告应符合核算报告指南格式和内容要求，排放报告模板参见附录 E； 补充数据表应符合碳交易主管部门公布的补充数据核算报告模板要求； 监测计划应按照碳交易主管部门公布的监测计划模板及发电企业实际情况填写。 6.2.2.5 核算分析 发电企业可根据核算结果开展数据分析，重点包括 历史数据对比分析； 分 区域、分公司、分机型排放情况对比分析； 减排潜力分析； 配额盈缺及履约成本分析。 DL/T XXXXXXXXX 8 6.2.3 配合第三方核查 6.2.3.1 工作重点 6.2.3.1.1 发电企业应积极配合第三方核查机构开展工作，向 第三方 核查机构提供温室气体排放报告、补充数据表和监测计划 等 资料，如实反映企业排放情况。 6.2.3.1.2 发电企业应按照 核算报告指南及第三方核查机构要求 ，提前准备 核查所需资 料， 第三方核查资料 清单 参见 附录 F。 6.2.3.1.3 发电 企业 应指定专人与 第三方 核查机构 联络 ，配合核查机构文件评审，安排熟悉生产工艺和设备运行的人员配合现场核查，及时解答第三方核查机构 的 疑问。 6.2.3.1.4 如第三方核查机构提出的要求超出 其工作范围 ，发电企业 可以 拒绝，并说明原因。 6.2.3.1.5 对第三方核查机构提出的不符合项，发电企业应查找原因， 及时 改正 并补充相关文件 。 6.2.3.1.6 发电企业应对第三方核查 机构的核查报告进行确认，如存在异议，应及时沟通，达成一致； 无法达成一致的，可向碳交易主管部门申诉。 6.2.3.2 报告提交 发电企业应确保温室气体排放报告、补充数据表及监测计划等文件 与核查报告保持一致， 签字盖章后按时提交碳交易主管部门。 6.3 配额管理 6.3.1 配额分配 核查结束后，发电企业按照碳交易主管部门公布的配额分配方案测算配额量，及时关注并查看国家碳排放权交易注册登记系统账户，核对配额数量，如有异议，及时申诉。 6.3.2 盈缺测算 发电企业宜每月预测配额量，与同期排放量对比，测算配额盈缺，为企业参与市场交易提供基础数据，配额盈缺测算表示例 参见 附录 G。 6.4 自愿减排项目管理 6.4.1 原则 6.4.1.1 减排企业依据温室气体自愿减排交易管理暂行办法及碳交易主管部门相关规定进行 CCER开发。 6.4.1.2 减排企业宜 制定项目开发计划，委托专业机构开 发 CCER。 6.4.2 项目评估 减排企业应对潜在的 CCER 项目进行评估，评估要点包括 a 项目类型、开始时间、项目核准、环评批复、投资分析指标等是否满足开发条件。 b 估算项目减排量，分析项目开发成本和预期收益。 6.4.3 项目开发 DL/T XXXXXXXXX 9 6.4.3.1 项目备案 减 排企业 应按照碳交易主管部门发布的模板编制项目设计文件， 委托第三方机构对项目进行审定，获得审定报告后向碳交易主管部门申请项目备案。 6.4.3.2 减排量备案 6.4.3.2.1 项目备案后，减排企业应编制项目监测报告，委托第三方机构进行核证，获得核证报告后向碳交易主管部门申请减排量备案。 6.4.3.2.2 减排量备案后，减排企业应及时关注并查看国家自愿减排交易注册登记系统账户，核对减排量，如有异议，及时申诉 。 6.5 交易实施 6.5.1 账户管理 6.5.1.1 账户开立 6.5.1.1.1 发电企业根据碳交易相关规则和交易需求开立碳交易相关账户，包括国家碳排放权交易注册登记系统账户、 国 家自愿减排交易注 册登记 系统 账户、 交易系统账户等。 6.5.1.1.2 发电企业 按照 财务 管理制度 开立并 管理银行账户，完成银行账户与相应交易账户的绑定。 6.5.1.1.3 发电集团所属企业可由碳资产管理公司集中统一开户。 6.5.1.1.4 发电企业应妥善保管账户 信息 。 6.5.1.2 权限管理 6.5.1.2.1 发电企业 设置专人管理碳交易相关账户 ， 对交易账户的买卖方向、价格和数量等设置权限。 6.5.1.2.2 集中管理和 委托管理 的发电企业可委托 碳资产 管理 公司 或外部专业机构管理企业账户。 6.5.2 交易管理 6.5.2.1 交易原则 发电企业碳交易应遵循以下原则 a 发电企业根据自身碳交易管理模式，加强交易过程管控，防范交易风险，在确保按期履约的前提下实现碳资产的保值增值。 b 集中管理的发电集团宜优先内部调剂，余量或缺口面向市场交易。 6.5.2.2 市场 分析 发电企业应跟踪市场形势，定期进行市场分析。市场分析方法可采用定性分析和定量分析两种 a 定性分析分析影响碳交易市场供需的各种因素，主要包括国家政策动态、宏观经济形势、配额分配方案、行业排放数据、 历史交易数据、 各方持仓和需求情况等，判断市场价格走势。 b 定量分析建立数学模型，开展价格预测。 6.5.2.3 交易方案 6.5.2.3.1 每个履约周期，发电 企业 需制定交易方案。 6.5.2.3.2 自行管理或委托管理的发电企业可由归口部门或外部专业机构制定交易方案，经审批后执行。 DL/T XXXXXXXXX 10 6.5.2.3.3 发电集团宜委托碳资产管理公司制定交易方案，交易方案经集团公司碳交易管理机构审批后执行。 6.5.2.3.4 交易方案在企业配额盈缺 测算和 市场分析基础上编写， 主要内容包括 交易方向（买入 、 卖出）、交易方式（线上交易 、 线下交易）、交易 模式 （现货交易、 衍生品 交易 等 ）、交易标的物 （配额、 CCER等） 、交易价格、交易量、所需资金量及资金到位时间、交易成本 收益 等， 对于集中管理的 发电 集团 还应包含内部调剂相关内容 ， 交易方案 示例 参见 附录 H。 6.5.2.3.5 市场 情况 发生变化时， 发电企业需 及时更新交易方案。 6.5.2.3.6 发电企业可在 国家 法律法规许可的范围内适当开展碳排放权衍生品的交易。 6.5.2.4 交易实施 6.5.2.4.1 发电企业按照自身的碳资产交易管理办法及批准后的交易方案实施交易。 6.5.2.4.2 交易可采用线上交易和线下交易两种方式 a 线上交易应每日盯市，每日开市前确定当日交易安排，交易员执行交易。 b 线下交易 （ 协议转让 ） ，可通过询价或招投标 方式 确定交易对手方和交易价格，价格形式可采用固定价或浮动价。发电企业根据自身风险承受能力和市场形势选择合适的线下交易对手方和价格形式。 6.5.2.4.3 发电企业应指定交易员并书面授权，交易员在授权范围内执行交易，交易授权书示例参见附录 I。 6.5.2.4.4 发电企业可实行交易日报、周报、月报制度，按规定记录交易情况并存档，交易记录示例参见附录 J。 6.5.2.4.5 集中管理和委托管理的发电企业 应与碳资产管理公司或外部专业机构协同执行交易。 6.5.3 资金管理 6.5.3.1 资金计划 6.5.3.1.1 发电企业应根据生产经营计划以及配额盈缺测算，提前制定下一年度碳交易资金计划，明确资金到位时间。 6.5.3.1.2 当政策或市场变化导致资金需求发生变化时，企业应及时调整碳交易资金计划。 6.5.3.2 资金审批 6.5.3.2.1 发电企业需对碳交易资金计划进行确认和审批，及时调拨资金，满足交易需求。 6.5.3.2.2 资金审批和调拨需符合发电企业资金和财务管理制度。 6.5.3.3 资金出入 资金审批后，发电企业将碳交易所需资金转入与交易账户绑定的银行账户，根据交易系统要求转入或转出资金。 6.6 清缴履约 6.6.1 发电企业清缴履约需遵循相关政策和规则。 6.6.2 账户管理员应在碳交易主管部门规定的履约截止日期之前提出 清缴 履约操作申请，经审批后，操作企业账户清缴履约 。应完成以下步骤 DL/T XXXXXXXXX 11 a 将配额从交易账户转入国家 碳 排放权交易注册登记系统账户 。 b 清缴前，需核对企业 账户 信息、排放量和配额量， 确认无误后清缴 履约 ， 如有错误及时与 碳交易主管部门 联系 。 c 如采用 CCER 履约，需将 CCER 由交易账户转入 国家自愿减排交易注册登记系统账户 发起注销申请，用于履约的 CCER 应符合碳交易主管部门制定的 CCER 使用规则。 6.7 风险控制 6.7.1 风险识别 发电企业开展碳交易相关工作应识别以下风险 a 政策风险 。包括 国家政策、配额分配方案和交易规则的改变 等。 b 技术风险 。包括 排放量和配额量测算不准确 ， 市场走势判断 错误， CCER 项目开发失败等 。 c 交易风险 。包括 操作失误，越权操作，信息泄露，交易对手方的信用风险等 。 d 市场风险 。包括 市场异常波动，操纵市场，内幕交易等 。 e 资金风险 。包括 碳交易资金计划审批不及时，资金 调拨 不到位 等 。 6.7.2 风险防控 发电企业宜采取以下风险防控措施，避免或减少损失 a 政策研究。 跟踪研究碳 交易 政策，提出应对措施 。 b 资格限制 。 交易员、账户管理员 等 需符合一定 资格 要求 。 c 交易授权 。 交易操作 需 经过授权，设立权限等级，规定持仓、交易限额并进行监控 。 d 尽职调查 。 对 线下 交易对手方进行尽职调查 。 e 信息隔离 。 按照需知原则管理敏感信息，敏感信息范围应限于存在合理业务需求或管理需要的工作人员 。 f 业务监督 。 安排专人对交易进行全程监督，检查交易是否符合交易方案 、 交易行为是否合规，监控和 评价 交易风险，报告风险及违规行为，对交易员进行定期评估 。 g 风险预警 。 设置资金量、盈亏预警线 等风险指标 ， 及时反映 异常 情况。 h 紧急预案 。 制定应急方案，应对突发事件。 6.8 信息管理 6.8.1 发电企业应保持与碳交易主管部门、行业协会、碳排放权交易机构和第三方核查机构等有关单位的沟通联系，及时获取有效信息，为碳交易相关工作提供依据。 6.8.2 发电企业应根据碳交易主管部门要求或企业经营需要，通过发布企业社会责任报告等形式，对温碳排放情况、履约情况、节能减排措施及减排成效等信息予以披露。 6.8.3 发电企业碳交易有关人员应遵守保密制度，未经允许不得泄露交易方案、交易价格、交易量、交易对手方和资金状况等碳交易相关信息。 6.9 能力建设 6.9.1 计划制定 6.9.1.1 发电企业应做好碳交易工作所需人力、知识、技能储备，确保满足碳交易工作要求。 DL/T XXXXXXXXX 12 6.9.1.2 发电企业应识别碳交易工作能力建设需求，制定能力建设工作计划，采取多种培训方式提高碳交易工作水平。 6.9.1.3 集中管理的发电集团可对所属发电企业分区域、分对象开展专项培训。 6.9.2 形式和内容 能力建设包括理论培训和实践培训 a 理论培训内容包括碳交易宏观政策、监测计划制定与执行、碳排放核算与报告、配额管理、碳交易、清缴履约、 CCER 开发 等。 b 实践培训包括碳排放核算实践和碳排放权模拟交易等。 6.9.3 能力建设的途径 6.9.3.1 发电企业可自行组织或参加碳交易主管部门、行业协会组织的能力建设培训。 6.9.3.2 发电企业可建立碳交易信息交流平台，交流碳交易政策法规、管理制度、市场信息、工作经验等内容。 6.10 文件 归档 6.10.1 发电 企业应妥善保管碳交易相关文件，建立 归 档文件清单和文件库， 归 档文件清单 参见 附录 K，归 档文件应 至少保存 10 年。 6.10.2 发电 企业可采用纸质或者电子形式 归 档。 DL/T XXXXXXXXX 13 附 录 A （资料性附录） 碳排放权交易工作流程 清 缴 履 约交 易 实 施C C E R 项 目 评 估监 测 计 划 制 定 与 执 行控 排 企 业 减 排 企 业C C E R 减 排 量 备 案C C E R 项 目 备 案碳 排 放 核 算配 合 第 三 方 核 查排 放 报 告 提 交配 额 测 算账 户 管 理市 场 分 析交 易 方 案 制 定资 金 管 理风 险 控 制 信 息 管 理 能 力 建 设 文 件 归 档配 额 盈 缺 测 算碳 排 放 报 告配 额 管 理图 A.1 碳排放权交易工作流程DL/T XXXXXXXXX 14 附 录 B （资料性附录） 在线监测法 二氧化碳 排放量计算方法 B.1 气体浓度的计算 当测得的 烟气中二氧化碳 浓度以干基体积浓度表示时，需采用公式（ B.1）将其转换成质量浓度。  2 / 22. 4Q CO VC M C （ B.1） 式中 QC标准状况下干烟气中 二氧化碳 的质量浓度， mg/m3； 2COM二氧化碳 的摩尔质量， 44 g/mol； VC nbsp;二氧化碳 的体积浓度， 10-6。 B.2 烟气中水分体积浓度的计算 当测得的烟气 中水分含量 以质量浓度表示时，需采用公式（ B.2）将其转换成体积浓度。 nbsp;20 2 7 3 . 1 5 / / 1 0 0 HOv s sD R t P P M    （ B.2） 式中  nbsp;烟气中 水分 体积 浓度 ， ； vD nbsp;烟气中水分质量浓度， g/m3； R nbsp;标准摩尔气体常数， 8.314 J/molK ； st nbsp;烟气 温度 ， ℃ ； 0P nbsp;CEMS 安装地点的大气压力， Pa； sP nbsp;CEMS 测量的烟气静压力， Pa； 2HOM水的摩尔质量， 18.02 g/mol。 B.3 烟气流速和流量的计算 烟道断面湿烟气平均流速采用公式（ B.3）计算。 s v pV K V （ B.3） 式中 vK nbsp;CEMS速度场系数； pV nbsp;CEMS一定时间间隔采集测量的湿烟气平均流速， m/s； sV nbsp;烟囱或烟道断面的湿烟气平均流速， m/s。 标准状况下干烟气量 采用公式（ B.4）计算。  02 7 3 .1 5 / 2 7 3 .1 5 1 / 1 0 1 3 2 5S N s s sQ S V t P P         （ B.4） 式中 SNQ 标准状况下干烟气流量， m3/s； S nbsp;CEMS 安装地点 位烟囱或烟道断面的内截面积， m2。 B.4 二氧化碳排放速率的计算 DL/T XXXXXXXXX 15 二氧化碳排放速率采用公式（ B.5）计算。 610s SN QG Q C    （ B.5） 式中 sG 二氧化碳排放速率， kg/s。 B.5 监测时间段内二氧化碳排放量的计算 监测时间段内二氧化碳排放量采用公式（ B.6）计算。 2CO sG G t （ B.6） 式中 2COG监测时间段内二氧化碳排放量， kg； t nbsp;监测时长， s。 DL/T XXXXXXXXX 16 附 录 C （资料性附录） 仪器设备台账示例 表 C.1 仪器设备台账示例 序号 名称 型号 编号 检验周期 检验记录 下次检验日期 检验 日期 结果 精度 检验 证书 编号 有效期 检验单位 1 皮带秤 nbsp; nbsp; nbsp;2 汽车衡 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 3 轨道衡 nbsp; nbsp; nbsp;4 电子天平 nbsp; nbsp; nbsp;5 干燥箱 nbsp; nbsp; nbsp;6 碳氢分析仪 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 7 工业分析仪 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 8 量热仪 nbsp; nbsp; nbsp;9 发电机出口 电 表 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 10 高厂变电 表 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 11 关口 电 表 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 12 启备变电表 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 13 热网回水流量计 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; 14 热网供 回 水压力表 nbsp; nbsp; nbsp;15 热网供 回 水 温度计 nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; nbsp; DL/T XXXXXXXXX 17 附 录 D （资料性附录） 碳排放核算资料清单 表 D.1 碳排放核算资料清单 序号 文件名称 文件内容 （一） 企业情况 1 企业营业执照 最新版本、年检记录完整、营业期限清晰 2 组织机构代码证 如三证合一，可不提供 3 企业简介 包含股东股权信息、企业地理位置、机组投运时间、机组容量、产能、综合能耗、产品、产量、在岗职工总数、固定资产和工业总产值、企业组织 结构 图。 4 企业平面边界图 厂区规划或 设计总布置 图 5 生产工艺流程图 nbsp;6 设施情况汇总表 包含每台机组（锅炉、汽轮机、发电机）的编号、型号、厂家、投运日期。 （二） 化石燃料燃烧排放 nbsp;7 分机组燃煤月消耗量汇总统计 1 技术经济或生产月报； 2 能源购进、消费与库存报表； 3 燃煤日消耗量原始记录； 4 燃煤购进明细账； 5 燃煤供应、耗用与结存月报表； 6 盘煤报告； 7 入厂煤和入炉煤计量器具清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 8 分机组辅助燃油月消耗量汇总统计 1 技术经济或生产月报； 2 辅助燃油日（或月）消耗量原始记录； 3 燃油购进明细账； 4 入厂油和入炉油计量器具清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 9 移动源（生产用车、公务用车）用油月消耗量汇总统计 1 生产用车、公务用车用油台账（柴油、汽油分开统计）； 2 车辆燃油消耗量原始记录； 3 燃油购进明细账； 4 车辆燃油取用计量器具清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 DL/T XXXXXXXXX 18 表 D.1 （ 续 ） 序号 文件名称 文件内容 10 附属生产系统用油或用气每月消耗量汇总统计 1 食堂、浴室、保健站等用油或用气台账，按燃料 种类 分开统计； 2 附属生产系统燃油或燃气消耗量原始记录； 3 燃油或燃气购进明细账； 4 燃油或燃气取用计量器具清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 11 分机组入炉煤收到基低位发热量月值汇总统计 1 元素碳含量检测月报或台账（外委检测需提供检测报告和检测单位的资质证明）； 2 每 日 低位发热量 和 工业分析检测结果原始记录； 3 煤质检测仪器清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 12 分机组入炉煤收到基元素碳含量月值汇总统计 13 分机组入炉煤工业分析数据月值汇总统计 14 分机组炉渣、飞灰每月产量 、含碳量汇总统计 1 炉渣、飞灰产量或销售量统计月报或台账 ； 2 炉渣、飞灰含碳量检测月报； 3 炉渣、飞灰含碳量检测原始记录； 4 炉渣、飞灰检测仪器清单（含名称、型号、编号、精度、安装位置等），检验报告或证书。 15 分机组除尘系统除尘效率 除尘设备设计数据 16 分机组燃气每月消耗量汇总统计 （ 仅燃气机组提供 ） 1 技术经济或生产月报（对外口径）； 2 能源购进、消费与库存报表；/p